专业服务

企业出海，真正决定税负的不是某一个国家的税率，而是中间层放在哪里、业务与无形资产如何分布、利润以什么路径回流。我们从投前尽调开始介入，把架构设计与本地财税落地放在同一张图上。

• 海外税制调研与投资目的地税负测算
• 中间层及投资目的地公司选址，适用相应税收优惠
• 全球业务运营模式设计与价值链布局优化
• 企业投融资架构的税务设计优化
• 海外税收抵免相关的投资筹划
• 税务外汇合规性协助

境外投资者进入中国，最容易出问题的环节往往在设立之后的资金与利润安排上。我们协助客户从主体设立、FDI 外汇登记到资金汇入使用，建立一套能够长期运行的税务合规机制。

• 外商投资企业设立与 FDI 外汇登记
• 常设机构判定与税收协定待遇申请
• 资金汇入使用与利润汇回策略建议
• 股息预提税协定待遇、股息再投资递延纳税优惠适用
• 利润汇回中的现实挑战、风险缓解与外汇障碍解决方案
• 运营改进的税务影响评估与行动计划设计

关联交易的风险，通常在业务形成之后才被发现。我们把转让定价管理前置到业务与研发架构的设计阶段，同时准备经得起核查的文档与定价政策。

• 转让定价政策管理
• 同期资料准备
• 转让定价调查与反避税应对
• 预约定价安排谈签
• 成本分摊协议
• 一般反避税调查应对与协助

投资并购的税务工作，一半在交易前，一半在退出时。我们在交易架构设计阶段完成税务尽调与历史风险评估，测算总体有效税率；也在退出时为不同路径比较税务成本，并参与谈判、申报与缴纳。

• 目标公司税务尽职调查与历史税务风险评估
• 并购重组税务规划及合规安排
• 交易架构税务设计与税负测算
• 集团重组与整合相关税务筹划
• 业务扩张相关税务筹划
• 投资退出策略安排与不同退出路径的税务成本测算
• 交易谈判协助、税务申报及税款缴纳

合规不是把表填完，而是让每一笔处理都有依据。我们以常年顾问的方式介入日常经营，从健康检查、优惠申请到商业模式与顶层架构设计，在稽查来临时能够拿出完整的证据链与清晰的解释口径。

• 一般税务咨询与常年税务顾问
• 税务健康检查与税务内控、风险管理建议
• 企业所得税汇算清缴复核与日常申报合规性审阅
• 商业模式税务筹划与顶层税务架构设计优化
• 税收优惠规划与管理（高新技术企业、研发费用加计扣除等）
• 企业内训
• 税务稽查应对与资料准备

税务身份、持有架构与家族传承是一体的。我们从家庭成员的身份与税籍出发，设计全球持有架构，并在 CRS 信息交换常态化的背景下处理合规与信托安排；同时为私人银行团队提供培训、沙龙与客户陪访支持。

• 高净值个人与家庭的全球税务规划与境外收入申报
• 家族传承顶层设计与全球持有架构
• 家庭成员身份及税籍的规划
• CRS 环境下的合规及解决方案
• 境内外家族信托咨询
• 银行内部培训
• 私行客户沙龙与客户陪访

资本市场业务的税务问题，往往集中在时点与身份上：上市前的架构清理是否彻底、股权激励在哪个环节确认所得、减持主体与路径如何影响税负、私募基金以什么形式设立。我们在交易发生之前把这些变量定下来。

• IPO 税务辅导与上市前税务架构梳理
• 股权激励方案设计及税务规划
• 大股东减持的税务优化与合规安排
• 私募基金架构搭建、管理与筹划
• 其他各类投资组合管理相关的税务服务

争议解决的每一步都有时间窗口与举证要求。我们从企业自查开始介入，在税企沟通、听证、复议与诉讼各环节提供支持，尽量在早期阶段化解分歧，必要时把程序走完整。

• 企业自查协助与风险筛查
• 税企关系协调与沟通
• 税务听证协助
• 税务行政复议协助
• 税务行政诉讼支持

中小企业面临的问题，通常不是架构复杂，而是日常处理不规范、能用的优惠没有用足。我们以可承担的成本提供财税合规管理与财务会计外包管理，并把适用的资质与优惠梳理清楚。

• 中小企业财税合规管理
• 财务会计外包管理
• 税收优惠规划与管理
• 高新技术企业、科技型中小企业、专精特新“小巨人”等资质申请
• 其他税收优惠申请与后续维护